论文摘要
近些年,伴随着全球金融一体化,金融领域发展突飞猛进,世界各国放松了金融管制,着力发展金融衍生品,使得金融领域活动日趋复杂和多样化,金融机构面临更多的风险。在这些风险当中,操作风险即：由于制度缺陷,内控不足,内外部欺诈等造成的风险,造成了全球金融领域严重的损失,银行作为金融领域最重要和最活跃的企业,也遭受着操作风险的威胁。国际监管银行的巴塞尔委员会已经将操作风险列入三大风险之一,国际金融界已经着手研究如何防范操作风险,也取得了很大的成果,我国由于银行、金融等制度刚刚完成改革,商业银行管理尚处于起步阶段,在操作风险管理研究中还存在着很多的不足。从现阶段操作风险管理研究来看,西方主流学者多涉足于计量模型方面,而我国有着特殊的国情,经济政治制度与西方国家有着本质的区别,因此,不能完全按照西方研究成果来管理,应将我国商业银行操作风险管理,放在我国具体的金融、银行制度背景下来研究,再结合西方先进的操作风险管理技术,制定适合我国国情的商业银行操作风险防范机制。本文主要分为五个部分。第一部分绪论,指出商业银行操作风险管理的背景和意义,介绍了国内外学者有关商业银行操作风险管理的研究成果,以及本文的写作思路和创新点。第二部分商业银行操作风险概述,阐述了操作风险的定义、分类、特征,以及《巴塞尔新资本协议》对商业银行操作风险的要求。第三部分国内商业银行操作风险管理现状,从我国主要的几个商业银行入手,阐述了最近两年我国商业银行在操作风险管理方面所做的努力,以及我国商业银行操作风险管理存在的问题。第四部分从理论、制度层面,分析我国商业银行操作风险管理的原理和成因,具体理论上从新制度经济学中,人的假设、交易成本、和信息经济学中,信息不对称和委托代理分析操作风险管理,制度上从分析银行制度变迁对操作风险管理影响。第五部分从商业银行产权、内部管理、风险文化、外部监管等方面,对我国商业银行在操作风险管理方面提出了建议。