论文摘要
一金融是现代市场经济的核心，金融秩序直接关系到国民经济稳定健康地发展。市场经济国家的实践表明，不论是发达国家还是发展中国家，以银行为主体的金融业是受监管最严厉的行业，银行监管是各国政府管制的重要组成部分。尤其是我国正处于金融体制转轨的重要历史时期，新兴的金融机构和金融业务不断涌现，原有的金融体系没有完全打破，全新的金融体系还没有最后形成，各种金融主体正在积极地进行调整和改革，金融业面临着历史性的大重组。为此，研究转轨时期我国银行监管问题，就具有重要的理论意义和实践意义。理论意义方面，建立社会主义市场经济条件下的银行监管理论是我国学术界所研究的主要课题之一，具有较高的学术研究价值。在西方经济理论的发展过程中，由自由放任到进行政府干预，再到政府与市场作用的有效结合，呈现出一条十分明显的轨迹。我国经济领域尤其是金融领域的不断变革也是政府干预与市场有效结合的过程，它同样要求一套较为完整的银行监管理论来对金融活动进行有效地控制。因此，建立和发展我国特定社会经济环境中的银行监管理论对于丰富社会主义市场经济理论十分重要。实践意义方面，银行监管制度对于保护社会公众利益、促进金融机构谨慎经营、维护金融体系稳定、防止大规模金融危机发挥了重要作用。尤其是在我国进行金融体制改革的背景下，银行业迅速发展，金融机构逐渐向多元化、商业化和市场化发展，金融领域竞争日趋激烈。这就往往会造成银行违规经营、金融秩序混乱以及银行风险加剧等局面，使我国银行业的健康稳定发展和金融体制改革的顺利进行面临严峻挑战。特别是当今世界金融创新在深度和广度上不断扩展，更增强了进行银行监管的现实紧迫性。因此，如何完善和加强银行监管体制就成为亟待解决的现实课题。为了较为深入地研究我国银行监管问题，本文的逻辑结构安排如下：本文在内容上分为理论部分和实证部分。理论部分提供了本文分<WP=3>析地理论基础和理论起点。它是在对现代市场经济条件下政府管制产生的一般根源进行介绍的基础上，结合银行特性，回顾了市场经济体制国家银行监管理论的演变和发展的轨迹，并讨论了金融创新和银行监管的关系，从而构成了分析的理论基础。本文的理论起点则是建立在对各国银行监管体制的比较分析基础上，重点讨论了美国和日本银行监管制度的差异，为研究我国银行监管制度提供了借鉴。实证部分则在回顾我国银行监管制度演变的基础上，将我国转轨时期银行监管具体内容与市场经济国家监管内容进行比较，揭示出我国银行监管存在的制度缺陷，从而提出我国经济转轨时期进一步完善和加强银行监管的目标模式和具体制度安排。二沿着这一思路，本文主要运用比较经济学、社会主义市场经济理论和货币银行学，以现代市场经济国家的银行监管理论和实践为依据，对银行监管理论的一般原理与机制进行实证与规范相结合的分析，以寻求我国转轨时期银行监管的目标模式。具体内容如下：第一章“金融监管的一般理论”。银行监管是金融主管当局依法利用行政权力对银行和银行活动实施的轨制和约束，促使其依法稳健运行的一系列行为的总称。在现代市场经济体制下，由于银行业内在的组织特性和市场特性，使银行业成为高风险的行业，面临着信用风险、利率风险、汇率风险、市场风险、政策风险、国家风险乃至操作风险、道德风险。而且风险之间还存在着连锁效应，某一风险的发生，极易引起风险的传导、扩散。因此必须由权威部门对银行业进行监管。所以，本章在分析银行内在特性和市场特性的基础上，回顾了市场经济国家银行监管理论的演变，以及金融业管制体系由放松——管制——放松管制的变动过程；分析了金融创新和金融监管的关系。从而使本章构成了本文的理论基础。第二章“市场经济体制国家银行的监管制度”。为保持金融体系的稳定性和信心，降低存款人和金融体系的风险，各国必然建立相应的银行监管制度，而银行监管制度也随着商品经济的发展而发生变<WP=4>化。同时，由于不同的政治、经济、历史和文化传统，使各国银行监管的方式、内容不同，并给各国的经济带来不同的影响。本章就是在对银行监管理论进行分析的基础上，进一步研究市场经济体制国家银行监管一般内容，然后重点对美、日两国的银行监管制度进行了比较分析。第三章“转轨经济时期的中国银行监管”。在1979年以前，中国没有真正意义上的中央银行、金融机构和金融市场，甚至也不存在真正意义上的金融活动，因而也不存在真正意义上的金融监管。经过二十多年的改革，随着我国经济体制由计划经济向市场经济转变，中国金融体制也发生了根本性的变化。特别是为适应经济转轨的需要，在建立商业银行法人治理结构、运行机制、监管体系以及调控方式等方面，取得了显著的进展。在经济转轨时期，随着我国银行按照市场经济的要求进行制度完善和创新的同时，我国的银行监管正朝着正常化、规范化、法制化方向发展，银行监管的内容也更加具体、务实、有效。然而从执行情况看，目前的监管内容还存在着不足和不规范的问题，其原因在于我国转轨时期银行监管存在着制度缺陷。因此本章在回顾改革20多