论文摘要
本文采用理论与实际相结合的方式，对我国商业银行开展个人消费信贷业务所面临的主要风险进行考察和记述，分析了个人消费信贷风险的产生原因和影响因素，以及我国商业银行目前所采用的风险管理手段和存在问题，重点阐述在我国缺少个人信用制度的现实情况下，借鉴美国建立完善的个人信用制度和个人消费信贷先进的风险管理手段两方面的经验，探讨在我国商业银行内部建立一套完善的个人消费信贷的风险管理体系和提出具体防范风险的措施。 第一部分简要介绍个人消费信贷的风险分类，主要对目前我国商业银行开展个人消费信贷所面临的主要风险：市场风险、信用风险和操作风险进行具体的介绍。 第二部分分析我国个人消费信贷风险的形成原因，主要从信用制度、信用环境以及个人信用观念和行为三个方面进行阐述，其中信用制度方面主要原因是法律不健全，缺少全面完备的个人信用法律体系；缺少个人信用征信机构和没有科学的个人信用评估体系；由于我国建立个人信用制度正处于在经济较发达地区进行试点的阶段，政府在推动个人信用立法、培植个人信用征信机构、建立个人信用信息网络和建立社会保障体系等方面缺少力度。信用环境方面主要是我国正处于经济转轨时期，社会信用环境恶化，市场秩序和失信惩罚机制尚未建立，“挤出效应”严重；由于个人信用资料分散或不准确，各商业银行和政府部门之间各自为政导致个人信用信息不对称，容易产生道德风险和逆向选择现象。个人信用观念和行为方面主要是个人信用意识淡薄和个人道德低下，市场上失信者驱逐守信者，失信者得利，守信者遭殃的“格雷欣法则”累见不鲜；而我国个人消费者消费观念落后和个人预期收入的变化导致对个人消费信贷的影响也是重要的风险形成原因。 第三部分阐述我国商业银行目前开展个人消费信贷的贷前调查手段、贷款审批和贷后管理手段等，分析我国商业银行个人消费信贷业务发展状况、风险控制方式及存在问题，指出在我国发展个人消费信贷业务存在的主要障碍和瓶颈是缺少个人信用制度。本部分以我国商业银行办理个人消费额度贷款为例，说明个人消费信贷业务的风险控制方式及问题。在个人资信评级办法中，通过研究评级办法的主要内容，客户资信等级和信用额度的关系，以及客户评价报告的具体评分要素和标准，指出贷前调查存在的问题，主要是个人信用状况所涉及的要素不全面，主观定性参数较多而客观定量分析很少，缺少消费者预期收入的判断等。在贷款的审批环节中，主要分析存在问题。在贷后管理手段中，主要对贷后管理的目的、贷款五级分类方法、贷款分类矩阵等进行表述，并对缺乏退出机制、风险转嫁制度创新不足和“假个贷”进行分析。 第四部分重点考察美国个人信用制度的建立及运行模式、个人消费信贷的发展和开展个人消费信贷的风险管理手段，并具体指出美国模式对开展个我国人消费信贷业务具有的重要借鉴意义。文章主要考察了美国完善的信用法律体系、发达的个人信用服务中介机构和信用评级办法、政府和专业协会对信用行业的监督和管理，以及良好的个人信用意识以及优秀的信用管理教育和研究等方面的个人信用制度优点。从个人信用资料的收集和登记、信用数据的加工处理和信用评估、信用产品的销售使用三个环节对美国个人信用征信模式进行归纳总结。对美国个人消费信贷的发展历史和市场原因进行简要介绍，重点对美国的个人消费信贷风险管理手段进行分析。首先是风险管理组织架构的设置和风险经理制度的推行，建立了覆盖整个系统及各项业务的风险管理框架，形成了全面风险管理能力，包括对风险的识别、理解、计量、评估等风险管理的全过程。其次是以内部管理为主，突出事前监控的地位和作用，提高预防风险的能力。第三是加强贷中复查和贷后检查制度，贷款审批实行权限管理。最后是对管理和制度进行创新，对不同的风险类型建立“经济资本制度”和模型进行管理。在此基础上，对我国商业银行防范个人消费信贷的风险提出几点借鉴意义:一是建立和完善我国的个人信用制度，促进个人消费信贷业务的发展;二是建立完善的内控制度，加强对贷款各环节的风险监控;三是重视方法制度和模型的创新;四是强化组织体系的保证和信息系统的支持。 第五部分通过分析我国个人信用体系的新特点和个人消费行为及特点的相关性，提出建立和完善我国个人信用体系的时机己来临以及如何建立我国商业银行个人消费信贷的风险管理体系，并提出具体防范个人消费信贷风险的有效措施。文章先分析我国建立和完善个人信用体系的条件，再由个人信用观念的变化，通过抽样中国建设银行深圳市分行个人不良贷款的数据，分析个人消费行为的特点及其内在关系，为建立商业银行个人消费信贷风险管理体系提供指标参考。通过前面几章的分析，文章总结我国商业银行建立风险管理体系必须从以下几方面着手:第一是要建立统一的信贷风险管理文化和理念;第二是要设置合理高效的信贷风险管理组织架构;第三是要建立信贷业务部门之间的平衡制约关系;第四是要建立个人消费信贷的审批权限动态管理和决策制度;第五是?