论文摘要
信用风险、操作风险、市场风险是银行面临的三大风险。资产业务是商业银行的主体业务,信贷风险管理构成银行风险管理的主要对象。近年来,以集团客户为主的各种关联性公司得到了迅速发展,规模庞大、发展稳健的大集团成为了各家银行重点拓展的客户群体。然而集团客户在给银行带来较大利益的同时,也隐藏着巨大风险。“蓝田”、“农凯”、“德隆”、“华光”等一些大的集团客户贷款相继出现问题,严重威胁了商业银行的信贷资金安全,影响着金融业的稳健发展。本文拟从实务角度对集团客户信贷风险的有效识别、防范和控制进行探讨。首先本文从分析集团客户的内涵和外延入手,概括了集团客户基本特征和信贷风险的特殊表现。其次结合工作实际,着重分析商业银行集团客户信贷风险管理现状,并从集团客户的准入、评级、授信、放款、贷后管理和风险防范制度等方面逐一指出其存在的主要缺陷。特别强调了重点分析集团客户内部的关联交易,挖掘关联交易内在信息。然后从西方关联企业立法、信贷运行机制、风险评估措施等方面介绍了西方商业银行风险管理上的做法。最后探索商业银行集团客户信贷风险管理的新思路,提出建立集团客户关联企业担保矩阵、运用模糊理论进行企业资信判断、股票激励机制、完善贷后管理等诸多应对措施。