论文摘要
近年来,伴随着我国社会主义市场经济的健康有序发展,证券市场发展十分迅速,作为证券市场重要参与者的证券公司不断成长,证券公司的发展对我国资本市场乃至国民经济的发展具有十分重要的意义。但是,在证券市场迅速发展的过程中,许多证券公司的治理缺陷逐步显现,制约了其进一步发展,更有可能严重损害股东和广大投资者的利益,削弱证券市场的融资功能,进而对我国社会主义市场经济的健康发展,产生不利影响。因此,对完善证券公司治理结构的研究有着十分重要的理论价值及现实意义。本文旨在通过对国外发展历史较长久的证券公司的治理结构和我国证券公司进行比较分析,发现我国证券公司治理结构中存在的问题,并借鉴成熟经验,提出完善治理模式的对策。本文共分四个部分。第一部分,首先阐述了公司治理的概念及完善公司治理的重要意义。第二部分对我国证券公司的产生背景、发展历程及现状进行了分析,归纳了我国证券公司治理中存在的主要问题。第三部分采用了比较分析的方法,对西方国家两种典型的证券公司治理模式,即英美模式与德日模式的主要特征进行了详细的描述与评价,并在此基础上,对我国与西方国家证券公司的治理结构从股权结构、股东会、董事会、监事会、对经理层的约束机制及对经理层的激励机制六个方面进行比较分析。第四部分,对完善我国证券公司治理结构提出了四个方面的对策,即完善证券公司治理的外部环境建设,优化证券公司股权结构,完善证券公司内部治理的措施,尤其结合当前监管部门对证券公司合规管理工作的深入推进,提出证券公司应通过加强合规管理建设来完善公司治理的理念。