论文摘要
证券稽查执法是伴随着证券市场的发展而产生和不断发展完善的。世界证券市场数百年的沧桑历程，积累了大量有益的证券稽查执法经验。我国的证券稽查执法也是伴随着我证券市场的发展而产生和发展的，并担负着维护证券市场秩序的艰巨任务。本文回顾了世界主要国家和地区证券稽查执法产生、发展、变迁，并对世界证券稽查执法趋势的进行了分析比较，提出了我国证券稽查执法要大胆吸收、借鉴、引用世界其他国家的证券稽查执法先进成果。 本文共分为六大部分，第一部分简述了证券稽查执法概念及意义、世界不同国家和地区证券监管体制以及不同证券监管体制对应不同的证券稽查执法模式。第二部分介绍了世界主要国家美国、英国、日本和香港地区证券稽查执法产生、发展、现状及发展趋势。第三部分对美国、英国、日本等国家和香港地区证券稽查执法模式环境变迁进行了比较，分析了英国证券稽查执法的理论背景及其模式优劣和美国证券稽查执法的经济背景及其和经济理论互动，阐述了证券稽查执法模式经历了自由放任阶段、法治建设阶段、完善发展阶段的三个阶段。归纳出未来证券稽查执法的总体趋势即：证券监管与稽查执法的立法不断加强、证券稽查执法力度普遍加强、稽查执法措施不断改善、深化；加强了政府在证券市场的干预和管理；随着证券金融业务创新的发展，稽查范围不断扩大，违法手段不断创新，必将引起法律上和监管上的变革；稽查执法出现国际执法协作加强的倾向。第四部分回顾分析了我国证券稽查执法产生的背景、发展、现状和发展趋势。第五部分将我国证券稽查执法与世界主要国家和地区证券稽查执法模式变迁及趋势进行了比较，认为我国证券市场发展正处于初期阶段，稽查执法体系在摸索中逐步趋于完善、我国现行的证券稽查执法权力有限，执法手段缺乏，已有的稽查手段操作难，导致调查取证难，不利于保护投资者、我国证券稽查部门与自律性组织和司法机关配合不够协调、我国的民事