论文摘要
在近些年,银行界一系列重大损失事件的发生使得银行监管机构开始关注来自市场风险和信用风险之外的其它风险。这样操作风险被作为一类新的风险引入到银行的风险管理之中。巴塞尔新资本协议更是将操作风险作为风险管理的重点,将操作风险纳入到最低资本监管要求。一方面在我国操作风险损失事件发生频繁,操作风险日益成为银行业面临的最主要风险,另一方面我国针对操作风险的研究还处于初级阶段。在此背景下对新协议框架下我国银行业的操作风险进行研究具有重要的现实意义。本文首先阐述了新协议操作风险的内涵界定、操作风险成因的理论假说。并且通过数据描述了我国商业银行操作风险的现状,在此基础上对我国商业银行操作风险的成因进行了分析。接下来本文对操作风险的度量模型进行了介绍和比较分析。以“浦东发展银行”和“深圳发展银行”为例,选用“自上而下”的收入模型法,利用两家上市商业银行的年报数据和其它一些经济指标进行了操作风险度量的实证分析,证实了操作风险度量方法应用于我国的可行性。本文最后部分研究了新巴塞尔协议操作风险管理框架对我国商业银行的启示,并在此基础上结合我国操作风险成因分析提出了我国商业银行操作风险控制的基本思路。银行业是充满风险和挑战的行业,我国的商业银行只有加强对巴塞尔新资本协议的研究,借鉴新协议关于操作风险的度量和控制方法,才能够提高自身的竞争能力,为自己的生存谋得一席之地。