论文摘要
股份合作制发源于中国农村，后被引入城市。在其成长与发育过程中，一直得到党和政府的亲切关怀与肯定。江泽民同志在党的十五大报告中指出：“目前城乡大量出现的多种多样的股份合作制经济，是改革中的新事物，要支持和引导，不断总结经验，使之逐步完善。劳动者的劳动联合和劳动者的资本联合为主的集体经济，尤其要提倡和鼓励。”经过近二十年的发展，股份合作制已经成为我国个体、私营经济走联合发展道路，国有中小企业、城乡集体企业改制的一种重要甚至首选的企业组织形式。其实践和理论上的意义不容忽视。那么，这一制度的内容和特点是什么？它是怎样产生、发展和运作的？国外通行的制度形式或者是股份制，或者是合作制，而中国农村却出现了被一些人称为“非驴非马的东西”1的股份合作制，这是为什么呢？农民为什么要建立这样一种制度而不是别的制度？它的制度优势究竟在何处？它在我国的适用性如何？它的发展前景又会如何呢？这些问题是笔者试图回答的。本文共分五个部分。第一部分明确界定股份合作制的定义和特征。由于股份合作制诞生时间不长，实践中形式多样，成分复杂，理论界对其内涵、特征的认识始终难以统一，政府文件中也有许多规定得不够完善的地方，十分不利于股份合作制的进一步健康发展。因此，清楚界定股份合作制的制度特征，对于指导和规范我国股份合作制企业，促进其发展，有十分迫切的意义。笔者试图从产权结构、治理机制和分配制度等方面将股份合作制区别于其他企业组织形式的本质特征加以概括，提出一个规范的股份合作制模式。 第二部分追溯了股份合作制产生的社会历史原因，论证了股份合作制在我国商品经济向市场经济转变过程中，作为农民进行的第二次制度创新，其产生的历史必然性。考察了股份合作制的进一步的发展——在我国城市里作为城镇集体企业及国有中小企业改制的重要模式得到推广。并进一步深入分析股份合作制在城乡得到广泛应用的历史和现实原因及其重要意义。 第三部分从理论上分析股份合作制的制度优势。股份合作制作为股份制与合作制的有机融合，该制度安排有其独特的优越性和适用性，因此在我国具有<WP=4>普遍的应用价值。笔者还引入了参与管理理论、人力资本理论来进一步为股份合作制制度安排的先进性提供理论上的支持。 第四部分分析了一个国际案例——美国联合航空公司的职工持股制度。虽然这个案例中的企业组织形态与我国的股份合作制有本质的不同，但其是在股份制中较大地加入合作制因素，客观上与我国的股份合作制有较大的相似性。将其拿来与股份合作制分析比较，不仅可以进一步看到股份合作制制度设计的优越性，而且也可以对我国的股份合作制有所启示。第五部分简要总结了股份合作制的适用性，并对其发展前景加以预测。