论文摘要
金融是现代经济的核心。在我国，银行资产占了整个金融资产90％以上，银行中介的重要作用和银行资产的绝对比重使得我国银行体系在现代经济中的作用举足轻重。近年来，金融改革迅速推进，银行业发展日新月异，2006年底我国正式履行WTO承诺，全面开放人民币业务，银行业面临巨大的生存压力。如何提高监管有效性，增强我国银行竞争力，实现银行业整体的稳健运行，是当前我国政府和金融界都非常关心的热点问题，银行监管的地位和作用的日益突出。作为政府一项重要的公共政策和公共职能，银行监管的成本问题不容忽视，提高有效性必须从收益和成本两个方面着手。但是，在现实监管体制中，政府和监管当局对监管有效性的认识上存在误区，片面注重效果，而监管效率，即监管成本问题没有得到应有的足够重视。国内学术界对银行监管成本进行系统研究的也不多，对我国银行监管成本进行模型评估的更少。本文从成本——收益角度对银行监管有效性问题进行了深入研究，银行监管何谓有效?有效性的实现机制如何?现行我国银行监管的成本、收益怎样?如何提高我国银行监管的有效性?这正是本文努力要探讨的问题。本文将监管成本系统引入监管有效性的考量中，并尝试对我国银行监管的直接成本作了定量分析，不仅为银行监管有效性的判断提供了一个较为合理的方法，有利于丰富银行监管研究的理论成果，而且对于促进我国银行监管资源的合理利用，促进银行业的稳健发展具有重要的现实意义。本文的研究包括导论共分8章。第一章是导论，主要介绍本文的写作背景、研究方法、逻辑框架与结构安排、创新与不足。第二章是银行监管的必要性，着重分析了银行监管的宏观基础、微观基础和法学基础，并在阐述必要性与有效性的关系基础上，从成本——收益角度提出了有效性的概念。第三章是银行监管的有效性理论概述，分别从收益(包括：目标与目标实现)、成本两个方面，对国外和国内相关研究成果进行了系统总结和评述。第四章是银行监管的目标体系与实现机制，提出了监管目标体系论观点，重点分析了银行目标体系三个层次的构成和关系，并对目标实现机制和实现条件进行了深入探讨。第五章是银行监管的成本与CBA分析，研究丁银行监管成本的影响因素，并将监管收益与成本结合，探讨了监管的均衡问题。第六章是银行监管手段的有效性分析，主要对市场准入、资本充足率监管和存款保险制度有效性进行了研究。第七章是我国银行监管有效性评价，分析了我国银行监管的收益，并建立模型估算了我国银行监管的直接成本，对我国银行监管有效性作了概评。第八章为提高我国银行监管有效性对策研究，从监管主体约束、被监管主体约束、传导机制和监管环境约束三个方面探讨了制约我国银行监管有效性的原因，并提出了针对性的措施。本文的创新点体现在：(1)从效果和效率两个层面对银行监管有效性进行定义，并从成本和收益角度，对银行监管有效性理论进行较为全面的概括和评价。特别是在国外对银行监管成本理论研究方面，从银行监管成本的分类、计算方法和实证估算等方面，作出了系统总结。(2)创新地提出银行监管目标体系论，对银行监管目标进行了系统分析，提出银行监管的目标分为三个层次：终极目标、中介(一般)目标、具体目标，并对三者的关系进行了分析。(3)在对银行监管服从成本计算方面作出了改进和优化。运用eviews软件建立的模型，对我国1994年-2004年银行监管的直接成本进行了估算和分析。(4)深入探讨了限制我国银行监管有效性的三大约束：监管主体约束、被监管主体约束、传导机制和监管环境约束，并从这三个方面对提高我国银行监管有效性提出政策建议。本文的不足之处主要是：(1)在评价银行监管效果指标体系选择上需要完善。(2)定量分析需要加强。虽然本文初衷并不在于要对银行监管的成本和收益进行精确计算，但是，要彻底解决银行监管成本——收益分析法的应用问题，货币化是一个重要的步骤。本文对我国银行监管直接成本进行了估算，但是，间接成本的计量没有进行，监管收益也主要采用定性分析法。(3)应用研究需要深化。在成本——收益分析如何具体运用于对监管手段或监管政策的选择和取舍方面研究不够。