论文摘要
随着我国经济体制改革的不断推进,中小企业成为推进国民经济发展的主要力量,也日益成为培育地区性经济增长点、吸纳社会就业的主要载体。但中小企业的发展又面临着一个十分无奈的发展瓶颈:融资难,缺乏行之有效的融资担保成为中小企业发展瓶颈中的瓶颈。而中小企业信用担保体系的建立正好解决了这一难题,为解决中小企业融资难提供了一条有效的途径,从而为中小企业提供了一个良好的融资平台。随着中小企业信用担保业务的广泛开展,中小企业信用担保体系逐渐暴露出来许多不良问题。如中小企业信用担保机构运作不规范、缺乏担保损失补偿保障、风险控制机制不健全、资金来源渠道单一、金融机构积极性低、中小企业信用意识淡薄等等。这些问题都严重制约着中小企业信用担保体系发挥最大作用,很难解决中小企业融资难的问题。如何发挥好中小企业信用担保机构的信用担保作用、破除制约中小企业信用担保机构发展的不利因素,对于改善中小企业融资环境、推动各地经济发展都有积极作用。本文主要从中小企业信用担保体系的相关理论基础、经济学解释出发,阐述了我国实行中小企业信用担保体系的必要性,然后分析了我国中小企业信用担保体系的现状,归纳出其中存在的问题,同时通过对几个国家和地区的中小企业信用担保体系进行比较研究,进而得出建立健全我国中小企业信用担保体系的对策。按照这样的思路,本文共分为五部分,一、论文研究意义和依据;二、我国建立健全中小企业信用担保体系的理论基础及意义。这部分简要介绍了信用担保的经济学理论基础,中小企业信用担保体系的概念及其特征,以及我国建立中小企业信用担保体系的意义;三、介绍了我国信用担保体系的现状,分析了存在的问题。这部分主要通过担保体系的资金来源、结构、担保机构的组织形式和业务种类来分析我国目前中小企业信用担保体系的现状,得出信用担保机构资金规模较小,风险防范能力较差;信用担保体系结构单一,市场化程度较低;中小企业信用意识薄弱,积极性低;政府机构存在不同程度行政干预;商业银行参与意愿不高;社会环境缺乏健全的中小企业社会服务体系,法律尚不完善等等问题;四、中小企业信用担保体系的国际经验借鉴。这部分通过对日本、美国、我国台湾的中小企业信用担保体系进行比较研究,主要从资金来源、担保对象、信用保证程序和特点几方面进行比较,进而总结出对我国有益的经验,应该使资金构成及运作多元化、要有明确的担保对象及政策目标、要有一套较为完善的风险分散和规避机制、以信用担保为平台提供综合性服务、并且要有相关法律制度保障和规范;五、具体分析了我国中小企业信用担保体系的建立和完善对策。这部分首先分析了适合于我国中小企业信用担保的组织模式选择;随后在宏观上提出了改善中小企业信用担保体系社会环境,依次分析了作为信用担保体系微观主体的担保机构、协作银行、中小企业如何解决在实施中小企业信用担保体系过程中遇到的问题;最后对担保机构微观主体担保过程中出现的具体问题进行分析并给出了相应的建议。